I ministri finanziari europei riuniti oggi all’Ecofin discuteranno di crediti deteriorati, anche sulla base del Primo Rapporto sui progressi delle banche europee in tema di Npl redatto dalla Commissione Ue e pubblicato nei giorni scorsi (scarica qui il Documento di lavoro e qui il comunicato stampa). La Commissione ha detto di essere in linea con l’avvio in primavera di proposte legislative che dovranno poi essere approvate da Consiglio e Parlamento Ue (si veda altro articolo di BeBeez). “Il problema dei crediti deteriorati non è risolto, perciò pensiamo a ulteriori misure per il futuro. Ma stiamo facendo progressi significativi”, ha detto il vicepresidente della Commissione Valdis Dombrovskis, che sull’Italia ha ricordato: “Ha ridotto di un quarto la quota di Npl”.All’Ecofin, in particolare, si parlerà di un modello europeo per la creazione di bad bank nazionali, dello sviluppo di misure per lo sviluppo del mercato secondario e del settore del servicing, di provvedimenti per aumentare la protezione dei crediti attraverso meccanismi extragiudiziali (Aece o Accelerated Extrajudicial Collateral Enforcement); di miglioramento della qualità dei dati dei debitori; e di svalutazioni prudenziali degli Npl a bilancio derivanti da nuovi prestiti.
Quest’ultimo punto sarà probabilmente quello più discusso, visto che sono in arrivo provvedimenti sullo stesso tema da parte della vigilanza della Banca Centrale Europea. La Bce infatti nei prossimi mesi non solo dovrà pubblicare una versione definitiva del “famigerato” addendum alle linee guida operative di trattamento dei nuovi crediti deteriorati (si veda altro articolo di BeBeez), ma dovrà anche precisare che tipo di approccio dovranno avere le banche per trattare lo stock dei crediti deteriorati già in portafoglio (sul tema si veda una recente intervista della responsabile della vigilanza della Bce, Danièle Nouy, al quotidiano portoghese Pùblico). Il tutto, tenendo conto del fatto che l’adozione del nuovo principio contabile internazionale IFRS9 obbliga ora le banche a ragionare sulla probabilità di default prospettica dei crediti in portafoglio e quindi anche a introdurre una nuova macro-categoria di crediti, quella dei sub-performing, cioé dei crediti in bonis che potrebbero però diventare deteriorati. Con la conseguenza che aumenterà i peso dei crediti deteriorati diversi dalle sofferenze in termini di patrimonio di vigilanza da accantonare.
